ЦБ 03.02
$70.04
76.96
ЦБ 02.02
$70.12
76.22
ММВБ 02.02
$
<
BRENT 02.02
$82.57
5783
RTS 02.02
1007.11
Telega_Mob

Санкционные риски для всех – как не стать невинной жертвой обстоятельств?

За период с конца февраля этого года Европейский союз, США и ряд других стран ввели санкции против России. Россия, в свою очередь, также приняла ответные ограничительные меры. На конец 2022 года Россия – самая «санкционированная» страна в мире.

Скульптурная группа - Фото: phtorxp / pixabay - Источник

Санкциями затронуты, в первую очередь, следующие отрасли: банковский и финансовый сектор (включая брокерские компании, инвестиционные компании, фондовые рынки), транспортно-логистическая, авиационная, оборонная, строительная отрасли, нефтегазовый сектор, отрасль IT-технологий. Ограничены поставки предметов роскоши, высокотехнологичного оборудования, товары двойного назначения. Санкции изменили сферу логистики: воздушное пространство закрыто для российских авиакомпаний.

Следует также отметить общую тенденцию ужесточения ответственности за нарушение санкционных мер. Так, 28.11.2022 г. решением Совета ЕС нарушение санкционных ограничений было криминализировано, то есть включено в перечень преступлений, предусмотренных Договором о функционировании Европейского союза.

Последние новости в сфере санкций

6 октября лидеры стран ЕС одобрили восьмой пакет санкций. Соответствующее заявление было опубликовано сегодня на официальном сайте Еврокомиссии. Он вводит новые запреты на импорт на сумму 7 млрд. евро, а также ограничения на экспорт. Новый пакет санкций также закладывает основу для создания необходимой правовой базы для реализации ограничения цен на нефть G7.

В частности, этот пакет содержит следующие элементы:

  • дополнительные списки физических и юридических лиц — ключевых руководителей, олигархов, высокопоставленных военных, представителей СМИ и экспертов, «ответственных, по мнению ЕС, за нарушение территориальной целостности Украины»;
  • новые экспортные ограничения направлены на снижение доступа России к военной, промышленной и технологической продукции, а также ее способности развивать свои сектора обороны и безопасности. Это включает запрет на экспорт угля, специфических электронных компонентов (используемых в российском оружии), технической продукции, используемой в авиации, и некоторых химических веществ; добавлен экспорт огнестрельного оружия; и новые ограничения на импорт на сумму до 7 млрд. евро, такие как запрет на импорт российской готовой продукции и полуфабрикатов из стали (с учетом переходного периода для некоторых полуфабрикатов), машин, пластмасс, транспортных средств, текстиля, обуви, кожи, керамики, некоторых химических продуктов и незолотых ювелирных изделий;
  • реализация соглашения G7 о ценах на нефть — хотя запрет на импорт российской нефти в приморские страны останется в силе, ценовой предел после его введения позволит европейским операторам перевозить и поддерживать транспортировку российской нефти в третьи страны при условии, что ее цена останется ниже установленного «лимита». Эта мера тесно координируется партнерами по G7. Она вступит в силу после 5 декабря 2022 года для сырой нефти и 5 февраля 2023 года для нефтепродуктов, после дополнительного решения Совета;
  • ограничения в отношении государственных предприятий — гражданам ЕС запрещено занимать руководящие должности в некоторых государственных предприятиях;
  • запрет на финансовые, IT-консультационные и другие бизнес-услуги — существующие запреты на криптоактивы были ужесточены путем запрета всех кошельков, счетов или услуг для криптоактивов, независимо от суммы кошелька (ранее разрешалось до 10 тысяч евро);
  • расширен спектр услуг, которые больше не могут быть оказаны российскому правительству или юридическим лицам, учрежденным в России, включая IT-консалтинг, юридические консультации, архитектурные и инженерные услуги;
  • предотвращение обхода санкций — введен новый критерий включения в перечень, который позволит ЕС применять санкции к лицам, способствующим нарушению запрета на обход санкций.

04 декабря 2022 года появилась информация о том, что Еврокомиссия и представители стран ЕС обсудили подготовку новых ограничений против России. По данным Politico, девятый пакет санкций может затронуть сферы технологий, финансов и медиа.

Санкционные риски для всех — как не стать невинной жертвой обстоятельств?

Невольной жертвой санкций сейчас может стать каждый предприниматель. Любой предприниматель — это часть длинной цепочки поставок товаров и услуг. И в этой цепочке вполне может оказаться слабое звено. Избежать этих рисков в условиях идеального шторма в мировой экономике поможет профессиональный санкционный аудит.

Для проведения санкционного аудита важно знать основные виды вводимых санкций и их отличия друг от друга:

  • первичные санкции — блокирующие, секторальные, инвестиционные, территориальные и иные. Блокирующие санкции запрещают любые операции с физическими или юридическими лицами из санкционного списка. Секторальные санкции связаны с ограничением финансирования, ограничением на совершение отдельных сделок, включая ввоз, вывоз товаров и проч.;
  • теневые санкции (правило 50%) — применяются к юридическим лицам, которые прямо или косвенно контролируются лицами, попавшими в санкционный список (владение ≥ 50 %);
  • вторичные санкции – применяются к иностранным лицам, взаимодействующим с первичными санкционными лицами.

В этой связи следует обратить внимание на восьмой пакет санкций ЕС, принятый 06.10.2022 г., который признается экспертами новым шагом в санкционной политике Евросоюза, так как содержит положения, являющиеся аналогами применяемых США вторичных санкций. Так, по новым критериям, предусмотренным в частности Постановлением Совета EC 2022/1905, в санкционный список могут быть включены не только лица, действия которых угрожают территориальной целостности, суверенитету или независимости Украины, но и физические или юридические лица, организации или органы, способствующие нарушению запрета на обход ограничений, установленных в санкционных актах ЕС. Как будет применяться на практике указанное нововведение, покажет время.

Что позволяет выявить и от чего предостеречь санкционный аудит?

Санкционный аудит представляет собой эффективный инструмент, который поможет выяснить:

  • входят ли основные поставщики и клиенты компании, а также их бенефициары в персональные санкционные списки и списки отраслей, подлежащих санкциям;
  • входят ли товары и услуги, являющиеся предметом основных договоров компании, в списки запрещенных или ограниченных в обороте;
  • наложены ли санкции на банки контрагентов и их бенефициаров;
  • какие именно ограничения распространяются на компании и вышеуказанные товары или услуги; входят ли они в общие или специальные лицензии на совершение сделок, подпадающих под санкции.

С помощью эффективного инструмента можно достаточно быстро:

1) провести анализ негативных последствий для вас и вашего бизнеса, если в отношении вас, ваших партнеров по бизнесу и/или контрагентов (поставщиков, покупателей, подрядчиков, брокеров, банков и проч.), их участников (акционеров/учредителей), бенефициара или иного контролирующего лица введены какие-либо санкции;

2) разработать механизм снижения выявленных рисков;

3) разработать внутренние правила деятельности вашей компании для заблаговременного выявления и предупреждения потенциальных рисков.

В ходе проведения аудита вашего бизнеса могут быть выявлены следующие виды рисков:

  • неисполнение условий договора со стороны контрагента, попавшего под санкции (невозможность совершить поставку товара, оказать услугу и т. п.);
  • неисполнение вашей компанией договоров с контрагентами в связи с введенными санкциями в отношении ваших поставщиков, их контрагентов, отдельных видов товаров (невозможность поставок, срыв сроков поставок);
  • риск применения вторичных санкций (в том числе в виде штрафов, заморозки счетов в иностранных банках, запрета доступа на свой рынок и на въезд в страну);
  • риск применения мер гражданской, административной или уголовной ответственности, установленных зарубежным законодательством за причастность к обходу санкций и содействие подсанкционному лицу.

В ходе санкционного аудита анализируются также риски, связанные с нарушением антисанкционных запретов и ограничений, введенных в России.

Перечень санкций обширен и содержится в различных источниках, поэтому важно проводить не только автоматизированный поиск с использованием специальных программ, но осуществлять анализ санкций в индивидуальном порядке (в ручном режиме) с привлечением профессиональных консультантов.

При проведении самостоятельного аудита рекомендую использовать следующие источники информации о санкциях:

1. Официальные источники — официальный сайты США, ЕС, стран, входящих в ЕС, и иных стран, которыми введены санкции в отношении России.
В силу отсутствия единого зарубежного сайта, содержащего сведения обо всех мировых санкциях, для анализа необходимо изучить все источники (к примеру, существуют санкции ЕС и отдельные санкции европейских стран: Великобритании, Швейцарии, Бельгии и проч.).

К анализу рекомендую следующие источники:

Для США:

https://sanctionssearch.ofac.treas.gov/

https://home.treasury.gov/policy-issues/financial-sanctions/recent-actions

https://www.state.gov/holding-russia-and-belarus-accountable/

https://www.bis.doc.gov/index.php/policy-guidance/country-guidance/

Для ЕС и иных стран:

https://eeas.europa.eu/headquarter s/headquarters-homepage_en/

https://www.sanctionsmap.eu/

https://transport.ec.europa.eu/

https://www.consilium.europa.eu/en/policies/eu-response-ukraine-invasion/timeline-eu-response-ukraine-invasion/

В качестве источника также можно использовать:

https://uslugi.tpprf.ru/ru/sanctions_2022/

2. Специализированные базы данных:
World-Check, LexisNexis, Dow Jones.

Указанные базы данных являются зарубежными, доступ к ним для россиян может быть ограничен. Необходимо отметить, что Сервис Dow Jones приступил в конце мая 2022 года к расторжению контрактов с российскими банками. Refinitiv (сервис World-Check) также сообщил в марте 2022 года о прекращении доступа к своим продуктам и сервисам для российского сектора экономики.

3. Российские базы данных:
X-Compliance (СПАРК), Контур (Контур.Призма), Юрист Компании.

В связи с наличием сложностей в доступе к ряду информационных баз рекомендую обратиться к профессиональным консультантам, которые помогут проанализировать необходимую информацию, имея доступ ко всем международным базам.

По итогам санкционного аудита составляется дорожная карта по минимизации рисков, а также перечень регулярных процедур, направленных на снижение рисков в будущем (в том числе правила проверки контрагентов, сделок, условия использования санкционных оговорок в договорах).

Мы призываем внимательно относиться к санкционным рискам даже в случаях, когда кажется, что санкции США, ЕС, иных зарубежных стран и российские ограничения по сделкам, экспорту и импорту товаров не затрагивают ваш бизнес, и не отказываться от санкционного аудита как инструмента анализа и снижения ваших рисков.

Ниже в чек-листе кратко отражены основные параметры проведения санкционного-аудита, которые, мы надеемся, помогут вашему бизнесу в предотвращении рисков.

Поделиться

Популярные посты автора

Китайская пословица гласит: лучше быть собакой в эпоху спокойствия, чем человеком в эпоху хаоса. В 2022 году китайская мудрость об эпохе хаоса, пожалуй,…
«Перенос» бизнеса в другую страну — не только волнительный, но и сложный процесс. Один из актуальных вопросов — цена релокации компании с точки зрения…
Тема релокации продолжает оставаться в актуальной повестке предпринимательского сообщества. С помощью смены юрисдикции бизнес пытается решить ряд задач…
За период с конца февраля этого года Европейский союз, США и ряд других стран ввели санкции против России. Россия, в свою очередь, также приняла ответные…
8488